2026 연말정산 전세자금대출 공제 가능할까? 무주택자라면 꼭 확인해야 할 절세 포인트

2026 연말정산 전세자금대출 공제 가능할까?💰 조건별 공제 가능 여부와 절세 전략 총정리

매년 연말정산 시즌이 되면 "전세자금대출도 공제되나요?"라는 질문이 빠지지 않습니다.

결론부터 말하면, 전세자금대출은 일부 조건에서만 세액공제가 가능합니다.
하지만 단순히 대출이 있다고 모두 공제되는 것은 아니기 때문에, 공제 가능 요건과 주의사항을 반드시 확인해야 합니다.

이번 글에서는 2026년 연말정산 기준으로 전세자금대출 관련 공제 조건, 공제 방법, 주의사항을 정리해드립니다.

 

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📌 전세자금대출도 연말정산 공제가 가능할까?

전세자금대출 자체에 대한 소득공제는 존재하지 않습니다.
그러나 전세대출로 얻은 전세주택에 실제 거주 중인 무주택 세대주의 경우,

월세 세액공제가 가능할 수 있습니다.

즉, 전세자금대출 이자 자체를 공제하는 항목은 없지만,

전세금 일부를 월세로 환산해 내고 있다면 해당 금액에 대해 공제가 가능할 수 있다는 것이죠.

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🏠 이런 경우에만 공제 가능!

다음 조건을 모두 만족해야 공제가 가능합니다.

• ① 무주택 세대주일 것
• ② 전세자금대출로 얻은 집에 실제 거주하고 있을 것
• ③ 주민등록상 주소가 해당 주택에 등록되어 있을 것
• ④ 근로소득자일 것 (사업소득자 제외)

이 조건을 모두 충족하면, 월세 세액공제 항목을 활용해

연간 최대 750,000원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

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💸 월세 세액공제 활용법

월세 세액공제는 월세의 10~12%를 연말정산 시 돌려주는 제도입니다.
전세대출이더라도 일부 계약 구조에 따라 월세 성격의 금액이 있다면 활용 가능성이 있습니다.

총급여	공제율	공제한도
55,000,000원 이하	12%	750,000원
70,000,000원 이하	10%	750,000원

주의할 점은, 보증금과 함께 일부 월세가 섞인 반전세 구조</strong여야 공제 대상이 된다는 점입니다.

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📝 제출해야 하는 서류는?

• ① 임대차계약서 사본
• ② 주민등록등본 (주소 확인용)
• ③ 월세 송금 내역 (계좌이체 내역 등)
• ④ 전세대출 확인서류 (금융기관 발급)

이 서류들은 회사에 제출하거나,

간소화자료에서 일부 자동 반영되므로 반드시 보관해두세요.

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❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 전세로만 거주 중인데 월세공제 가능한가요?

전세 100% 구조는 공제 대상이 아닙니다. 일부 월세가 포함된 반전세일 경우만 가능성이 있습니다.

 

Q2. 회사에 따로 제출하지 않아도 되나요?

간소화자료에 포함되지 않는 경우도 있으므로, 월세 이체내역, 임대차계약서는 꼭 준비해야 합니다.

 

Q3. 전세대출 이자 비용 자체는 공제되나요?

아니요. 전세대출 이자 비용은 현행 세법상 공제 대상이 아닙니다.

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✅ 마무리 요약

• 전세자금대출 자체는 공제 대상 아님
• 무주택 세대주의 경우, 월세 성격의 계약이면 공제 가능
• 소득기준 + 주거형태 + 주소 요건 충족해야 함
• 제출서류 철저히 준비해야 누락 없이 환급 가능

전세자금대출이 있더라도 공제 대상이 아니라고 포기하지 마세요.

계약 구조와 거주 형태에 따라 공제 가능성이 충분히 있으며,

2026 연말정산에서 놓치기 쉬운 핵심 항목 중 하나입니다.